Is de gezinswoning vrijgesteld van successierechten?

Is een gezinswoning vrijgesteld van successierechten?

De volledige gezinswoning is in de 3 gewesten vrijgesteld van erfbelasting voor de langstlevende partner. Aangezien die vrijstelling niet geldt voor de kinderen, heeft de langstlevende partner er fiscaal gezien belang bij om de gezinswoning in volle eigendom te verkrijgen (in plaats van enkel het vruchtgebruik).

Hoe voorkom ik dat mijn kinderen erfbelasting moeten betalen?

Besparen met schenken

Is de waarde van de erfenis per kind bij overlijden van beide ouders juist lager dan €25.187? Dan heeft schenken op papier om erfbelasting te verlagen geen zin. De eerste €25.187 die iemand van een ouder erft, is belastingvrij. De kinderen betalen dan sowieso geen erfbelasting.

Wie erft een gezinswoning?

Minstens erft de langstlevende gehuwde de gezinswoning en de inboedel in vruchtgebruik. Dat is de zogenaamde reserve. De wettelijk samenwonende partner erft het vruchtgebruik van de gezinswoning en inboedel. Feitelijk samenwonende partners erven wettelijk gezien niet.

Wat is het vrijgestelde deel van een erfenis in 2025?

Een ouder komt te overlijden en een kind ontvangt een deel van de erfenis. In 2025 heeft het kind een vrijstelling van 25.490,-. Dit betekent dat tot dit bedrag geen erfbelasting wordt betaald. Is de erfenis hoger dan dit bedrag dan wordt voor het deel hierboven 10% belasting betaald.

Kan je successierechten vermijden?

De handgift of bankgift om erfbelasting te vermijden

Dan is je eigendom weggeven de eenvoudigste manier om successierechten te vermijden. Het kan dan zowel om een handgift gaan, waarbij je een goed of geld gewoon doorgeeft, als om een bankgift, waarbij je een bedrag overschrijft op de rekening van je erfgenamen.

Hoe kan ik erfbelasting op mijn gezinswoning vermijden?

Wat zijn de gevolgen als ik tijdens leven het eigendom van de woning aan mijn kind overdraag?

Het erven van het huis van je ouders bij leven is juridisch gezien een schenking waarbij je schenkbelasting moet betalen. Je betaalt in 2025 10% bij een schenking tot €154.197 en 20% over het meerdere.

Hoe kan ik erfbelasting op mijn kindsdeel voorkomen?

Er zijn een aantal manieren om de erfbelasting op kindsdelen te voorkomen middels fiscale testamenten. Ook op andere wijze kan dit worden voorkomen of verminderd, denk bijvoorbeeld aan schenken. Neem contact op met onze adviseurs om uw persoonlijke voordeel te berekenen.

Wat is een 'restlegaat' op een gezinswoning?

Via een 'restlegaat' laat de eerststervende zijn aandeel in de gezinswoning eerst na aan de langstlevende echtgeno(o)t(e), en de 'rest' vervolgens aan de kinderen. Zo worden zij twee keer op een halve woning belast, waardoor ze twee keer de laagste tarieven in de successierechten genieten.

Hoe kan ik erfbelasting op mijn huis vermijden?

Wat is de erfbelastingvrijstelling voor kinderen in 2025?

Tarieven erfbelasting en vrijstellingen 2025

Zo kunt u in 2025 belastingvrij 6.713 euro aan uw kinderen schenken. Komt een van uw (groot)ouders te overlijden? Dan hoeft u in 2025 over de eerste 25.490 euro geen belasting te betalen.

Hoeveel belasting betaal je over 100.000 euro erfenis?

Als je € 100.000 erft van je overleden kind betaal je als ouder maar over € 100.000 - € 50.397 = € 49.403 belasting. 10% over de eerste € 128.751 boven de vrijstelling. 20% over alle bedragen daarboven.

Wat zijn de wijzigingen in de successierechten vanaf 2025?

De grens voor de toepassing van het tarief van 25% wordt opgetrokken naar 75.000 euro (in plaats van 35.000 euro) en het tarief van 30% zal gelden tot 150.000 euro (in plaats van 75.000 euro). Het tarief van 55% is van toepassing vanaf 150.000 euro. Ook het tarief tussen alle andere erfgenamen wordt aangepast.

Hoe kan ik erfbelasting op mijn huis voorkomen?

Er zijn verschillende manieren om erfbelasting op een geërfd huis te voorkomen of te verminderen. Denk bijvoorbeeld aan het doen van een papieren schenking, het benutten van vrijstellingen voor partners en kinderen, het opstellen van een flexibel testament of het aanvragen van een nieuwe WOZ-beschikking.

Wat is een keuzebeding voor een gezinswoning?

Dankzij het keuzebeding kan de langstlevende partner de gezinswoning in volle eigendom erven. Dit geeft meer vrijheid om te beslissen of de woning behouden, verkocht of op een andere manier gebruikt wordt, zonder dat de instemming van de kinderen nodig is.

Kan ik mijn kindsdeel van de erfenis opeisen als mijn ouders nog leven?

Het kindsdeel van de erfenis is pas opeisbaar op het moment dat beide ouders overleden zijn. Dit geldt bijvoorbeeld ook als uw biologische ouder overleden is, maar hij of zij opnieuw getrouwd was. Zolang de stiefouder in leven is, dan maakt u nog geen aanspraak op uw kindsdeel van de erfenis.

Wat als je een afbetaald huis erft?

Wat als je een afbetaald huis erft? Als je een afbetaald huis erft, hoef je geen rekening te houden met hypotheekschulden. De waarde van het huis is dan namelijk hoger dan de schulden, waardoor er geen negatief saldo is. Wel moet je nog steeds erfbelasting betalen over de waarde van het huis.

Wat is een slim testament?

Slim testament

Er zijn verschillende testamenten die tot uitstel of besparing van erfbelasting kunnen leiden. U kunt bijvoorbeeld kiezen voor een testament die de betaling van belasting uitstelt naar het moment dat u en uw partner zijn overleden.

Is een schenking fiscaal beter dan erven?

Schenken is fiscaal interessant

De fiscale voordelen van een schenking mogen niet onderschat worden: de schenkbelasting is beduidend lager dan de erfbelasting. Voor de schenking van roerende goederen (geld, rekeningen, juwelen, aandelen,…) geldt zelfs een vlak tarief van 3% of 7%.